CELI contre. REER – 10 principales caractéristiques et comparaison

Lorsqu’il est question d’épargner pour la retraite, quelle est la différence entre un CELI et un REER. Vous ne savez pas si vous devez utiliser un REER ou un CELI pour votre épargne-retraite ? C’est une question courante.

En général, ceux qui gagnent un faible revenu (moins de 35 000 $ environ) devraient privilégier le CELI, tandis que les personnes à revenu élevé s’en sortiront probablement mieux avec un REER. Toutefois, pour ceux qui gagnent un revenu modéré, c’est un jeu de pile ou face.

Le plafond de cotisation au CELI pour 2023 est de 6 500 $. Avec l’augmentation du plafond du CELI de 6 500 $ cette année, vos droits de cotisation totaux pour 2023 sont de 88 000 $ si vous êtes admissible au CELI chaque année depuis sa création en 2009.

6 différences clés entre le CELI et le REER

1. L’objectif principal du REER est l’épargne-retraite. Le CELI peut être utilisé pour tout type d’épargne.

2. Les cotisations à un REER sont déductibles d’impôt, non pas au moment de la cotisation, mais au moment du retrait lorsque votre revenu est faible.

Toutefois, si vous envisagez de retirer votre retraite plus tôt (à tout moment avant la retraite ou lorsque vos revenus se situent dans une tranche d’imposition supérieure), vous devez payer l’impôt en conséquence, selon la tranche d’imposition de votre année précédente.

CELI les cotisations ne sont pas déductibles d’impôt si vous investissez dans les limites de votre plafond de cotisation (Connectez-vous à votre compte ARC pour connaître votre plafond de cotisation, vous pourriez avoir accumulé un certain montant des années précédentes si vous n’avez pas beaucoup cotisé jusqu’à présent).

De plus, le plafond de cotisation au CELI 2019 s’élève à 6 000 $ jusqu’à 500 $ par rapport à l’année précédente 2018. Avec le REER, vous déduisez votre cotisation du revenu que vous déclarez lors de votre déclaration de revenus. Avec le CELI, vous ne pouvez pas déduire votre cotisation sur votre déclaration de revenus et vice versa.

3. Vous devrez payer de l’impôt sur vos retraits de REER parce que vous avez cotisé avec de l’argent avant impôt. Au contraire, les retraits d’un CELI sont libres d’impôt parce que vous avez cotisé avec de l’argent après impôt.

4. Vous êtes libre de cotiser au compte REER jusqu’à vos 71 ans et vous devez ensuite le fermer, c’est un mandat. Vous devez ensuite utiliser vos épargnes REER pour investir dans un FERR ou un régime de rente. Avec le CELI, vous êtes libre de cotiser aussi longtemps que vous le souhaitez, il n’y a aucune limite d’âge.

5. Vous avez besoin d’un revenu (gains de l’exercice financier précédent) provenant d’une source pour cotiser à un REER mais pour le CELI il n’y a rien en tant que tel.

6. Qu’il s’agisse d’un CELI ou d’un REER, vous pouvez désigner votre conjoint comme bénéficiaire. En cas de décès, l’argent leur reviendra. Mais il y a un problème avec les investissements dans le REER : après le décès de votre conjoint, des impôts seront dus sur l’argent impayé dans le compte REER.

Ainsi, dans ce cas, lorsque vos enfants hériteront de l’argent, ils ne recevront que la part restante une fois les impôts payés. Mais avec le CELI, les impôts s’appliquent uniquement sur l’augmentation de la valeur du CELI depuis le jour du décès où vos enfants le reçoivent.

Le meilleur, c’est que si le montant que vos enfants recevront n’est pas supérieur à la valeur du CELI au moment du décès, aucun impôt n’est payé.

Pourquoi devriez-vous investir dans un CELI?

Le CELI est un outil de compte d’épargne très flexible qui vous permet de faire des versements et des retraits d’argent sur un compte à l’abri de l’impôt facilement et sans avoir à payer de pénalité.
Comme les placements CELI sont avant impôts, contrairement à vos placements REER, vous contrôlez totalement vos fonds de retrait au moment de votre retraite.
Pour les retraits d’un REER, les taux d’imposition sont appliqués au moment du retrait, quel que soit le taux à ce moment-là.
Au moment où vous prenez votre retraite et commencez à retirer vos fonds de vos comptes REER et CELI, et si vous percevez des paiements gouvernementaux comme la Sécurité de la vieillesse (SV), le gouvernement prend en compte vos retraits de REER. Mais ce n’est pas le cas du CELI.
Toute la croissance de vos investissements dans le REER et le CELI est libre d’impôt.

Pourquoi devriez-vous investir dans un REER?

Vous recevrez une partie de votre argent investi dans votre REER dans votre déclaration de revenus. Vous pouvez utiliser ce montant pour vos cotisations REER de l’année suivante ou pour tout autre besoin immédiat.
Les REER sont un excellent moyen de constituer un corpus financier de manière disciplinée, car vous êtes obligé de ne pas en retirer à moins de vouloir payer d’énormes impôts (les retraits d’un REER peuvent toujours être utilisés en franchise d’impôt pour financer vos études et votre premier achat de maison).
Les REER sont d’excellents investissements pour les personnes ayant des revenus moyens à élevés et des revenus très élevés dont la tranche d’imposition se situe dans la tranche d’imposition la plus élevée.
Avec les REER, vous pouvez investir dans des actions et des FNB américains, car il n’y a pas d’impôt sur les revenus de dividendes (revenus passifs) que vous gagnez. Voilà donc un autre atout pour les REER.
Alors voilà, il est temps pour vous de faire un choix entre le CELI ou le REER qui vous convient en fonction de plusieurs facteurs comme votre niveau de revenu et le type de placement applicable à vos besoins.
Les deux sont d’excellents outils d’investissement dans lesquels vous pouvez investir en même temps et bénéficier des récompenses. Quel que soit l’outil d’investissement que vous choisissez, vous construisez un corpus en fonction de vos objectifs financiers et de votre création de richesse.
Les actions de premier ordre font généralement partie de chaque portefeuille, qu’il s’agisse du CELI, du REER ou des comptes de courtage. Encore une fois, il existe un certain nombre d’entreprises de premier ordre dans différents secteurs parmi lesquelles choisir. Ce n’est généralement pas si difficile et cela demande un minimum d’efforts pour trouver une bonne action de premier ordre à l’ère d’Internet d’aujourd’hui avec toutes les informations disponibles sur le Web.

Vous accumulerez des droits de cotisation à un CELI pour chaque année, même si vous ne produisez pas de déclaration de revenus et de prestations ou si vous n’ouvrez pas de CELI.

Le plafond annuel du CELI pour les années 2009, 2010, 2011 et 2012 était de 5 000 $.
Le plafond annuel du CELI pour les années 2013 et 2014 était de 5 500 $.
Le plafond annuel du CELI pour l’année 2015 était de 10 000 $.
Le plafond annuel du CELI pour les années 2016, 2017 et 2018 était de 5 500 $.
Le plafond annuel du CELI pour l’année 2019 est de 6 000 $.
Le plafond annuel du CELI pour l’année 2020 est de 6 000 $.
Le plafond annuel du CELI pour l’année 2023 est de 6 500 $.

10 conseils pour vos investissements CELI et REER

1. Examinez les finances de l’entreprise sur 5 à 10 ans, voire plus. Plus vous creusez dans les finances, mieux c’est pour décider. Les types d’investissements de premier ordre que nous recommandons ont un historique de bénéfices remontant à au moins aussi longtemps, voire plus.

Les sociétés par actions de premier ordre qui gagnent régulièrement de l’argent sont plus sûres que les perdantes chroniques ou même occasionnelles. Même si une action de premier ordre peut perdre de l’argent dans l’immédiat, elle est toujours beaucoup plus sûre que les autres actions. C’est la tendance habituelle.

2. Les actions de premier ordre de la TSX devraient verser des dividendes – Habituellement, les actions de premier ordre versent de bons dividendes et les dividendes ne font que s’améliorer avec le temps avec des augmentations d’année en année. N’oubliez jamais que les actions de premier ordre sont les actifs les plus précieux de tout marché boursier.

La plupart du temps, la valeur boursière entière dépend des actions de premier ordre qui y sont négociées. Par exemple Apple, Microsoft, Google, Coca Cola, Facebook, Netflix du NASDAQ, Dow Jones. RBC, CIBC, BOM, Telus, Rogers au TSX.

Examinez le bilan d’une entreprise sur cinq à dix ans en matière de versement de dividendes à partir des notes d’investisseur de l’entreprise. Les entreprises ne peuvent pas simuler leurs bénéfices et les dividendes sont des dépenses en espèces. Si vous achetez uniquement des actions de premier ordre pour leur dividende, vous vous retrouverez avec une augmentation de vos revenus en glissement annuel. N’oubliez pas l’aspect croissance sur le long terme.

3. Méfiez-vous toutefois des actions de premier ordre dont le rendement en dividendes est inhabituellement élevé. Les investisseurs doivent éviter de juger une entreprise uniquement sur la base de son rendement en dividendes (le pourcentage que vous obtenez lorsque vous divisez le paiement annuel actuel d’une entreprise par le cours de ses actions).

En effet, un rendement élevé peut parfois être un signe de danger plutôt qu’une bonne affaire. Par exemple, le rendement d’une action versant des dividendes pourrait être élevé simplement parce que le cours de son action a fortement chuté (parce que vous utilisez le cours de l’action d’une entreprise pour calculer le rendement) en prévision d’une réduction des dividendes.

4. Les bons blue chips du TSX ont un faible endettement. Peu importe que vous investissiez dans des actions de premier ordre ou dans des penny stocks, l’entreprise considérée doit avoir une dette gérable. Lorsque des temps difficiles surviennent, les entreprises très endettées font souvent faillite en premier.

5. Les investissements de premier ordre à la TSX devraient avoir une importance, voire une domination, dans l’industrie. Les grandes entreprises peuvent influencer la législation, les tendances du secteur et d’autres facteurs commerciaux à leur convenance.

6. Les meilleurs investissements de premier ordre ont une diversification géographique. À l’échelle du Canada, c’est bien, et au niveau multinational, mieux. Il existe un risque supplémentaire dans les entreprises confinées à une seule zone géographique.

7. Les bonnes actions de premier ordre du TSX ont la liberté de servir (tous) les actionnaires. Les sélections d’actions de haute qualité doivent être exemptes de réglementation excessive, exemptes de dépendance à l’égard d’un seul client et exemptes d’initiés ou de sociétés mères intéressés.

8. Certaines de vos actions de premier ordre à la TSX devraient être à l’abri des cycles économiques. La demande se tarit périodiquement dans les secteurs « cycliques », tels que les ressources et l’industrie manufacturière. Vous pouvez détenir des valeurs sûres de ces secteurs, mais recherchez également des entreprises qui proposent de larges gammes de produits ou des produits indispensables.

Les sociétés de premier ordre de la Bourse de Toronto devraient détenir des marques fortes et une réputation irréprochable. Les clients reviennent sans cesse dans ces entreprises et essaieront leurs nouveaux produits.

9. Les bons investissements de premier ordre peuvent avoir des actifs cachés sous la forme de biens immobiliers. Par exemple, lorsqu’une entreprise achète un bien immobilier, le prix d’achat figure dans son bilan en tant que valeur historique de l’actif. Sur une période de plusieurs années ou décennies, la valeur marchande de ce bien immobilier peut augmenter considérablement.

La valeur historique reste inchangée au bilan. Il faut regarder attentivement pour repérer cette valeur cachée. Parfois, la valeur cachée des biens immobiliers d’une entreprise peut dépasser la valeur marchande de ses actions.

Cette valeur cachée ne deviendra apparente aux investisseurs que lorsque l’entreprise améliorera l’utilisation de l’immobilier.

Par exemple, un commerçant pourrait réaménager un parking pour construire un centre commercial avec une tour de condos résidentiels aux étages supérieurs et un parking en bas.

10. Certaines actions de premier ordre de la Bourse de Toronto peuvent avoir un atout caché dans leur relation avec des clients fidèles. Après une série de transactions satisfaisantes, les clients de longue date développent un niveau de confiance qui les rend réceptifs aux offres connexes de l’entreprise.

Par exemple, Apple Computer a pu se lancer aussi rapidement dans le secteur des lecteurs de musique numérique et des smartphones, car elle disposait d’un noyau de fans bien établi pour ses ordinateurs Mac.

Conversion d’un REER en FERR à 71 ans. Que dois-je savoir?

Lorsque vous êtes à la retraite ou sur le point de prendre votre retraite dans un avenir proche, vous passez évidemment de l’épargne à la dépense. Le Fonds enregistré de revenu de retraite est le moyen idéal pour y parvenir. Votre REER y est automatiquement converti (si vous ne l’avez pas déjà converti).

À partir de ce moment, vous devrez effectuer des retraits obligatoires sur les fonds que vous avez investis dans le REER.

Le CELI n’a pas d’équivalent et vous pouvez continuer à y cotiser.

Conclusion

Et voilà, c’était mon point de vue sur la comparaison entre les REER canadiens et les REER. CELI. J’ai également écrit de nombreux articles sur ces deux sujets sur ce blog. Vérifiez-les.

Avec le REER, vous épargnez essentiellement pour la retraite et les CELI sont un excellent atout pour épargner dans un compartiment libre d’impôt (n’oubliez pas que vos investissements et vos dividendes sont également libres d’impôt). Cependant, vous serez imposé sur les investissements américains dans le compte CELI. En fin de compte, l’épargne sous quelque forme que ce soit est bonne pour vous, qu’il s’agisse d’un CELI ou d’un REER.

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